Modelo financiero-Legislación de gravámenes de retención

MC 2010-2011Jorge Eduardo Cardona NaranjoMCVP FL&A AIESEC EN COLOMBIAANTECEDENTESAprobacióndenuevaspolíticasfinancieras.LDC2010MárgenesderetenciónEPsyTNs:50%paraambos.Estaserviráparaalimentarlosdiferentespresupuestosdelasiguientemanera:Ingresos a nivel nacionalXERLC Fees@COL50% TN50% EPOperateInvestReserveMC budget15% EP-TN30% EP 30%TN 5% EP-TNQuedapendientelosdiferentesporcentajesderetenciónenelflujoRA-MA-RE.ESTO ES LO QUE VAMOS A LEGISLARArgumentos de cambio del modelofinancieroEl crecimiento financiero de los LCs no es proporcional al del MC. CAPACIDAD DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS POR EL MCMuy baja capacidad de inversión. FDN NO PUEDE SOPORTAR ESTRATEGIAS JOSE 1001No había una política clara de alimentación de reservas. DEBILIDAD DE NUESTRO SISTEMA FINANCIERO, POCO ACESEQUIBILIDAD A OPORTUNIDADES GLOBALES (EVENTOS).Incremento de estructura nacionalHoycomosedanlosporcentajesderetenciónenelflujoRA-MA-RERADestinoMADestinoREDestinoEP22%18% MC0%0%4% FNDTN32%28% MC0%0%4% FDNAhora este tipo retención asegura, que por el Raisinges completamente alimentando tanto el presupuesto operativo, como el FDN. En un año de operaciones, para nuestras entidades es claro , se obtienen mayores ingresos por el Raisingque por el las formas que realizamos o casamos. En el caso de los presupuestos nacionales sus ingresos hoy todos se dan en el Raising, ¿Qué pasaría en donde el presupuesto operativo del MC no fuera alimentado todo desde el Raising?ImplicacionesdeunnuevaestructuraenelpresupuestooperativodelMCyFDNLa estructura y en si el talento humano del MC es el rubro más alto de su presupuesto, por esto un cambio en este implica un impacto de extrema relevancia, he inclusive su valor a promovido la destinación de recursos del FDN para soportarlas. Excedent…$ -$ 10.000.000 $ 20.000.000 $ 30.000.000 $ 40.000.000 $ 50.000.000 $ 60.000.000 $ 70.000.000 09--1008--0907--08Excedentes generados en presupuesto operativoExcedentes generados en presupuesto operativoHistórico de destinación en talento humano por el presupuesto del MC : •65% Walkers•93% Allstars(9 personas y 1 desde el FDN, al final del periodo 1 y media desde FDN)•58% Kiss.Conclusiones: Una alta estructura implicaba el cambio en el modelo, y no debe seguir usándose el FDN para soportar el costo del talento humano.¿Si bien cambiamos el modelo pero no tenemos una alimentación del presupuesto operativo desde el Raising, se sigue soportando igual la inversión en talento humano?Sobre el presupuesto operativo MC 10.11 aprobado en NatCoRecursos Humanos72%Financieros y legalidad9%Infraestructura oficina12%Representacion Internacional6%Relaciones Externas1%OutcomesAlgunas consideraciones:•El costo del la inversión en talento humano es un 72% del presupuesto operativo, que es un monto importante que necesitaría tener una fuerte alimentación.•Es posible que se generen costos adicionales en la inversión en talento humano por la necesidad de incluir en un mejor marco jurídico a nuestra auxiliar contable y a nuestra coordinadora nacional de visas, esto quiere decir, que podrían pasar de prestación de servicios a vinculación formal por nomina, que implicaría un 40% de consto adicional al hoy contemplado.•Este presupuesto aprobado no tiene algunos rubros que nuestro desarrollo como organización requiere contemplar como por ejemplo: Un plan de relaciones públicas más ambiciosos, y una asesoría legal de mayor vinculación con la organización.Estos posibles elementos adicionales necesitan que el presupuesto operativo tenga mayor capacidad que sustente la inversión en talento humano, y a su vez le asegure su sostenibilidad en futuros escenarios.LA PROPUESTA Y SU ANÁLISISPorcentajesderetenciónenelflujoRA-MA-RERADestinoMADestinoREDestinoEP35%30% MC15%0% MC0%0% MC5% FND10% FND0% FDN0%FNR5%FNR0%FNRTN35%30% MC0%0% MC15%0% MC5% FDN0% FDN10% FDN0%FNR0%FNR5%FNRRADestinoEP22%18% MC4% FNDTN32%28% MC4% FDNNuevoViejoComo se puede ver el cambio de soporte al presupuesto del MC con el nuevo modelo, por parte de las TNses tan sólo un 2%, lo cual no es suficiente para apalancar la inversión en talento humano propuesta, y otras enunciadas en la pagina anterior. La verdadera inversión y que nos permite apalancar el costo de nuestro talento y otras, es el incremento del 12% que obtenemos por la parte de EPs.. ¿QuépasaríaendondeelpresupuestooperativodelMCnofueraalimentadotododesdeelRaising?Expresemosladiferencia,endondelasentradasdelcomiténacional,fueransobreRealizadasynoporRaising(BajoresultadosMCKiss,perobajoelnuevomodelo),haciendoesteanálisisdesdelosEPsqueesdondetenemoslarealinversión.SeobservaentoncesqueladiferenciaentreteneringresosdesdeelRaisingfrentealasRealizacionesesde$54.590.000millonesdepesos,yentérminosdecuantaspersonaspuedesoportarunadiferenciacomoestas,serían4personastiempocompleto.EnconclusiónnoesaconsejablenoalimentarelpresupuestooperativodelMCdesdeotropuntodiferentealRaisingpuesimplicaunfuerteimpactosobrsupropiacapacidad.PorlotantonoalimentarlodesdeelRaising,seríanopensarensoportaruncambiodeestructuracomoelprevistoparaelperiodoMC2010-2011,ynodarcabidaanuevasiniciativasabordadasdesdeelpresupuestooperativonacional.RaReIngreso RaIngresoReDiferenciaEP426214$ 109.695.000$55.105.000$54.590.000OTROS PUNTOS Y BENEFICIOS•QuesetengadestinadoundescuentoenalmomentodelmatchingparaEPs/yEnlarealizacióndeTNsrequierequeelMCplanteemuchasmásestrategiasenestospuntosynosoloenelRaising.•LainversiónenotroMCparaOGX,buscasoportarmásnuestrocrecimientonacional,asícomolasestrategiasparahacernosmásefectivosensudelivery.•TenerlaalimentacióndelpresupuestooperativodesdeelRaising,nospermitehacermássostenibleslasoperacionesnacionales,pensadoenuncrecimientoquesoporteesteperiodoMC,yquenoarriesguelasoperacionesdeunpróximoequiponacional.•Senecesitaracrearestrategiasqueasegurenelpagodelsegundo40%paralosEPs,nosolocomoresponsabilidaddelLCsinotambiéncomounanecesidaddelcomiténacional..RESUMENPorcentajesderetenciónenelflujoRA-MA-RERADestinoMADestinoREDestinoEP35%30% MC15%0% MC0%0% MC5% FND10% FND0% FDN0%FNR5%FNR0%FNRTN35%30% MC0%0% MC15%0% MC5% FDN0% FDN10% FDN0%FNR0%FNR5%FNRRADestinoEP22%18% MC4% FNDTN32%28% MC4% FDNNuevoViejoQuépasaríaendondeelpresupuestooperativodelMCnofueraalimentadotododesdeelRaising?RaReIngreso RaIngresoReDiferenciaEP426214$ 109.695.000$55.105.000$54.590.000Beneficios:Estrategiasnacionalesparaelmatchingylarealizaciónanivelnacional,alinversiónenunnuevoMCparaOGX,elasegurarpresupuestosoperativosmassosteniblesycorresponsabilidadparaelcobrodelsegundo40%delosEPs4 personas full time